Rozliczenie podatku VAT w transakcjach zagranicznych

 



590,00 +23% VAT

Cele i korzyści szkolenia:

  • Poznanie zasad rozliczania podatku VAT w transakcjach zagranicznych

Adresaci szkolenia:

  • Osoby sporządzające rozliczenia podatku VAT  oraz osoby uczestniczące na różnych etapach procesu rozliczeń podatku VAT.

1. Zasady ogólne dotyczące opodatkowania transakcji zagranicznych:

  • określenie miejsca dokonania dostawy towarów kluczem do prawidłowego opodatkowania dostawy towarów,
  • opodatkowanie towarów wysyłanych, niewysyłanych, dostawa towarów z montażem,
  • rozliczenie sprzedaży wysyłkowej,
  • podatnik VAT w przypadku transakcji zagranicznych,
  • ogólne zasady dotyczące wykazywania transakcji zagranicznych w deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej.

2. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):

  • pojęcie WDT,
  • przemieszczenia towarów, które nie stanowią WDT,
  • przemieszczenie towarów własnych jako WDT,
  • transakcje nieodpłatne jako WDT,
  • obowiązek podatkowy,
  • zaliczki w WDT,
  • podstawa opodatkowania w WDT,
  • warunki stosowania stawki 0% VAT – wymagana dokumentacja, praktyka i orzecznictwo sądów administracyjnych,
  • magazyn konsygnacyjny.

3. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):

  • pojęcie WNT,
  • towary transportowane z krajów trzecich a obowiązek rozliczenia WNT,
  • przemieszczenie towarów własnych jako WNT,
  • obowiązek podatkowy,
  • moment wystawienia faktury a moment powstania obowiązku podatkowego,
  • obowiązek korekty podatku naliczonego z tytułu WNT w przypadku nieotrzymania faktury od kontrahenta,
  • zaliczki w WNT,
  • podstawa opodatkowania w WNT,
  • magazyn konsygnacyjny,
  • obowiązek zapłaty VAT z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia paliw,
  • instytucja płatnika VAT z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia paliw,
  • nowy rodzaj deklaracji VAT z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia paliw,
  • zmiany w terminach ewidencjonowania i rozliczania wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów,
  • uzależnienie możliwości odliczenia VAT od prawidłowego terminu wykazania obowiązku podatkowego WNT (zmiana od 1 stycznia 2017 roku).

4. Transakcje łańcuchowe i trójstronne:

  • miejsce świadczenia w dostawach towarów, WNT i w dostawach łańcuchowych,
  • skutki zastosowania miejsca świadczenia i obowiązki dokumentacyjne uczestników transakcji trójstronnej,
  • możliwości stosowania procedury uproszczonej – warunki i obowiązki uczestników transakcji.

5. Opodatkowanie dostawy przez nabywcę towaru:

  • nabywca towaru jako podatnik,
  • podstawa opodatkowania,
  • obowiązek podatkowy.

6. Eksport towarów:

  • pojęcie eksportu towarów,
  • eksport bezpośredni i pośredni,
  • warunki stosowania stawki 0% VAT w eksporcie bezpośrednim i pośrednim,
  • dowody dokonania eksportu towarów,
  • obowiązek podatkowy,
  • zaliczki w eksporcie,
  • podstawa opodatkowania.

7. Import towarów:

  • sposoby rozliczania importu towarów,
  • podatnik w imporcie towarów,
  • procedura uproszczona w przypadku importu towarów – rozliczanie podatku należnego w deklaracji podatkowej,
  • obowiązek podatkowy VAT,
  • zasady ustalania podstawy opodatkowania.

8. Świadczenie usług w obrocie zagranicznym:

  • pojęcie importu i „eksportu” usług,
  • określanie miejsca świadczenia usług,
  • ustalenie statusu nabywcy jako podatnika obowiązkiem świadczącego usługę,
  • pojęcie „siedziby działalności gospodarczej” oraz „stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej”,
  • świadczenie usług na rzecz podmiotów nieposiadających statusu podatnika,
  • opodatkowanie usług związanych z nieruchomościami,
  • opodatkowanie usług transportowych,
  • miejsce świadczenia w przypadku usług związanych z targami, wystawami, konferencjami itp.,
  • opodatkowanie usług gastronomicznych oraz cateringowych,
  • miejsce świadczenia przy krótkoterminowym najmie środków transportu,
  • zasady powstawania obowiązku podatkowego w imporcie usług,
  • nowe zasady odliczania VAT z tytułu importu usług,
  • uzależnienie możliwości odliczenia VAT od prawidłowego terminu wykazania obowiązku podatkowego (zmiana od 1 stycznia 2017 roku),
  • określanie momentu wykonania usługi w przypadku importu usług,
  • podstawa opodatkowania,
  • stawki podatku,
  • dokumentacja konieczna do rozliczenia importu usług oraz świadczenia usług opodatkowanego poza terytorium Polski.

Jarosław Stankiewicz

Mgr ekonomii, certyfikowany trener, praktyk z 25 letnim stażem w biznesie. Specjalizuje się w szkoleniach z zakresu analizy ekonomiczno-finansowej, harmonogramowania i czasu pracy, księgowości, rachunkowości, finansów, zarządzania strategicznego. Na swoim koncie ma zrealizowanych ponad 900 dni szkoleniowych dla przedsiębiorstw i jednostek samorządowych - min. NSK, Hawe telekom;  ENEA Poznań, WZL Bydgoszcz, Jednostki Wojskowe, Urzędy Miast i Gmin, Starostwa Powiatowe, Urzędy Marszałkowskie. Realizował również projekty unijne m.in. dla PGE S.A, WSB Toruń i Bydgoszcz, innych firm szkoleniowych.

Termin:
1 października 2018r.

Godziny szkolenia:
09.30 - 16.00

Miejsce szkolenia:
Siedziba PKF przy ul. Orzyckiej 6, lok. 1B w Warszawie

Wskazówki dojazdu komunikacją miejską:

Autobusy: z Dworca Centralnego nr 504 przystanek Gotarda
Metro: stacja Służew, a następnie autobusem 193 w kierunku Służewca należy wysiąść na przystanku Orzycka

Cena uczestnictwa:
590 zł  + 23% VAT

Opłata obejmuje:
Wykłady, materiały szkoleniowe oraz przerwy kawowe. Uczestnicy otrzymują certyfikaty ukończenia szkolenia.

Rabaty:
10% dla Klientów PKF Consult
10% dla osób zgłaszających się na więcej niż jedno szkolenie

Termin płatności:
Tydzień przed terminem rozpoczęcia szkolenia, drogą mailową rozsyłane będą informacje organizacyjne oraz prośba o uiszczenie opłaty.

Dane do płatności:
Wpłat należy dokonywać na konto PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. w Banku Spółdzielczym w Ostrowi Mazowieckiej,

Numer konta: 46 8923 0008 0131 2888 2012 0001

Na przelewie bankowym prosimy wpisać imię i nazwisko oraz termin i nazwę szkolenia.


Skontaktuj się z nami

Małgorzata Buf-Jabłońska
Dyrektor Centrum Edukacji
e-mail, 22 560 76 71

Karolina Łąkowska
Menedżer ds. projektów szkoleniowych
e-mail, 22 495 76 02

Katarzyna Szymczyk
Koordynator ds. szkoleń
e-mail, 22 560 76 55

Szkolenia wg kategorii

Szkolenia wg lokalizacji

Zamów szkolenie

Jeśli nie znalazłeś szkolenia dla siebie, napisz nam, czego potrzebuje Twoja firma.

Informacje o szkoleniach

Dziękujemy! Twój adres e-mail został dodany do bazy danych.

Dlaczego PKF

1

Szkolimy blisko 700 biegłych rewidentów rocznie z zakresu rachunkowości i rewizji finansowej

2

Wysokie kompetencje naszych wykładowców i "wzorcowe" realizowanie programów szkoleń potwierdzone zostały przez wizytacje przedstawicieli KRBR

3

Posiadamy 19-letnie doświadczenie w szkoleniu biegłych rewidentów z zakresu rachunkowości i rewizji finansowej na podstawie zezwolenia KRBR

4

Posiadamy 19-letnie doświadczenie w szkoleniu biegłych rewidentów z zakresu rachunkowości i rewizji finansowej na podstawie zezwolenia KRBR

5

Zrealizowaliśmy ponad 700 szkoleń dla blisko 15000 słuchaczy - czyli ponad 7800 godzin zajęć przeprowadzonych przez wykładowców PKF

Zaufali nam
PTWP S.A.
Poczta Polska
PAP S.A.
Grupa Lotos S.A.
WSiP S.A.
Prochem S.A.
Sokołów S.A.
Pekaes S.A.
Grupa Wydawnicza Infor S.A.
ZT Kruszwica S.A.
Aplisens S.A.
PKP Intercity Sp. z o.o.
Hawe S.A.
Bumar Sp. z o.o.
Phoenix Pharma Sp. z o.o.
Nasi partnerzy
GoldenLine LinkedIn YouTube Facebook Google+ SlideShare Isuu