Cel szkolenia
W trakcie spotkania omówimy najważniejsze praktyczne aspekty zamknięcia roku 2025 z perspektywy podatku CIT. W obliczu ogromnych wyzwań technologicznych i procesowych, które dominują podatki od wielu miesięcy, przedstawimy sprawdzone rozwiązania pomagające zaoszczędzić czas i zrealizować oszczędności podatkowe przy finalizacji rozliczenia CIT za ostatni rok.
Korzyści dla uczestników szkolenia
- ocenisz wpływ aktualnych regulacji CIT na wynik podatkowy spółki,
- zrozumiesz implikacje technologiczne i procesowe związane z JPK_CIT,
- zidentyfikujesz kluczowe obszary wymagające dodatkowej analizy przed zamknięciem roku,
- poznasz dobre praktyki w zakresie zarządzania ryzykiem podatkowym,
- otrzymasz wskazówki dotyczące przygotowania organizacji na ewentualne czynności sprawdzające i kontrolne.
Adresaci szkolenia
- Dyrektorzy finansowi (CFO)
- Główni księgowi
- Doradcy podatkowi „in-house”
- Właściciele firm
- Specjaliści ds. podatkowego compliance
1. Od czego zacząć zamknięcie roku? - kluczowe obszary, praktyczne wskazówki dot. kolejności działań przy zamknięciu roku w dobie JPK-CIT i KSeF
2. Koszty – gdzie najłatwiej o błąd?
- Faktury z przełomu roku
- Premie, nagrody, rezerwy
- Najczęstsze pułapki przy kosztach
3. Przychody i rezerwy – co urząd sprawdza najpierw?
- Korekty - moment ujęcia, dokumentacja, praktyka
- Nieoczywiste Różnice między księgowością a podatkami
4. Minimalny podatek – czy nas dotyczy?
- Czy muszę go policzyć? Jak sprawnie sobie poradzić z kalkulacją?
- Czemu się przyjrzeć, jeśli chcę się upewnić, że muszę płacić?
5. JPK_CIT – jak się przygotować?
- Dlaczego sposób księgowania ma znaczenie?
- Gdzie mogą pojawić się niespójności i jak sobie z nimi radzić?
- Co warto sprawdzić przed wysyłką danych?
6. Podatek u źródła i ceny transferowe – co sprawdzić przed zamknięciem?
- Wypłaty zagraniczne - preferencje w podatku u źródła a dokumentacja płatnika i podejście władz skarbowych
- Korekty dochodowości i inne kluczowe wyzwania na zamknięcie roku w cenach transferowych
- Najczęstsze obszary ryzyka i jak sobie z nimi radzić w praktyce
Patryk Skalski
Doradca podatkowy i adwokat. Specjalizuje się w prawie podatkowym, w szczególności zagadnieniach związanych z podatkami dochodowymi.
W swojej dotychczasowej pracy zawodowej doradzał na rzecz dużych przedsiębiorstw (w tym międzynarodowych grup kapitałowych), a także indywidualnych inwestorów i przedsiębiorców.
W codziennej pracy doradza w zakresie ulg i preferencji podatkowych (w tym w szczególności wdrażania ulgi B+R, IP Box, ulga na ekspansję), podatku u źródła oraz w zakresie bieżącego doradztwa podatkowego. Wspiera również w przeprowadzaniu restrukturyzacji przedsiębiorstw (przekształcenia, połączenia, zmiany właścicielskie) oraz zabezpieczaniu kwestii podatkowych, związanych z zarządzaniem majątkiem prywatnym.
Absolwent prawa na Wydziale Prawa, Administracji i Ekonomii na Uniwersytecie Wrocławskim.
Marcin Jaworski
Senior Tax Manager w Departamencie Doradztwa Podatkowego PKF Polska, doradca podatkowy. Wspiera największe spółki w Polsce i międzynarodowe grupy kapitałowe. Specjalizuje się w CIT, wybranych obszarach VAT oraz podatkach międzynarodowych; pracuje przy projektach M&A i restrukturyzacjach, cenach transferowych, ulgach B+R/IP Box, compliance oraz zagadnieniach takich jak KSeF i podatkowe aspekty transformacji cyfrowej.
W cenie szkolenia
- Czas trwania
1 dzień / 2h (wykłady)
