Opis szkolenia
Cash flow, czyli rachunek przepływów pieniężnych, to jedno z kluczowych narzędzi analizy finansowej, które pokazuje realny przepływ środków pieniężnych w przedsiębiorstwie. Rachunek przepływów pieniężnych jest elementem sprawozdania finansowego i odzwierciedla wpływy i wydatki, zmiany stanu środków pieniężnych w danym okresie oraz przepływy pieniężne netto, dzięki czemu cash flow pozwala trafnie ocenić płynność finansową firmy. W przeciwieństwie do kategorii takich jak przychód czy wynik finansowy, przepływy pieniężne prezentują rzeczywisty ruch gotówki — zarówno dodatni, jak i ujemny — w działalności operacyjnej, działalności inwestycyjnej i działalności finansowej.
Szkolenie Centrum Edukacji PKF zostało przygotowane z myślą o osobach, które chcą zrozumieć, jak wygląda przygotowanie rachunku przepływów pieniężnych, jak analizować saldo przepływów oraz jak interpretować przepływy finansowe przedsiębiorstwa, w tym przepływy z działalności operacyjnej, przepływy z działalności inwestycyjnej i przepływy z działalności finansowej. Omawiane są również takie elementy jak amortyzacja, obrotowy charakter środków finansowych czy aktywa trwałe, aby uczestnik mógł zrozumieć pełny wpływ operacji gospodarczych na stan środków pieniężnych.
Zarządzanie płynnością finansową wymaga nie tylko znajomości danych księgowych, lecz także analizy przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej oraz zrozumienia, jak zestawienie przepływów wpływa na stabilność i bezpieczeństwo finansowe podmiotu. Rzetelnie sporządzone sprawozdania z przepływów pieniężnych, zawarte w cash flow, pokazują przedsiębiorcy, jakie wpływy i wydatki kształtują finanse firmy, czy inwestycja generuje dodatnie przepływy, a także, jak dywidenda, wydatek czy amortyzacja wpływają na środki pieniężne na koniec okresu.
A zatem, jakie są najważniejsze korzyści, które daje analiza rachunku przepływów pieniężnych?
- Realna ocena płynności finansowej – w tym przepływów pieniężnych netto oraz tego, czy przedsiębiorstwo generuje saldo dodatnie czy ujemne.
- Lepsze planowanie finansowe – możliwość oceny, kiedy i jak finansować rozwój oraz obliczyć cash flow przyszłych okresów.
- Interpretacja przepływów z działalności operacyjnej – sprawdzenie, czy podstawowa działalność przynosi środki niezależnie od wyniku finansowego.
- Ocena działalności inwestycyjnej i finansowej – analiza, jak wydatki na środki trwałe, przychód ze sprzedaży aktywów czy dywidenda wpływają na przepływy z działalności inwestycyjnej i finansowej.
- Zrozumienie zależności między rachunkiem zysków i strat oraz cash flow – podejście wskaźnikowe pozwala ocenić, czy rosnący zysk przekłada się na rzeczywistą poprawę płynności.
- Wprowadzenie - CF jako integralna część sprawozdania finansowego
- Czego dowiadujemy się o CF z Ustawy o rachunkowości?
- Powtórzenie zasad sporządzania sprawozdania finansowego (istotność, memoriał, współmierność kosztów i przychodów, porównywalność)
- Gotówka jest królem, czyli o istotności informacji płynącej z CF
- Prezentacja typów działalności w CF
- Rodzaje działalności w CF a pozostałe elementy sprawozdania finansowego
- Co może oznaczać, że przepływy z działalności operacyjnej, inwestycyjnej i finansowej są dodatnie/ujemne?
- Praktyczne aspekty sporządzania CF
- Założenia podstawowe
- Niezbędne dane dodatkowe potrzebne do sporządzenia CF
- Porównanie wersji CF: pośrednia i bezpośrednia
- Studium przypadku - budujemy CF metoda pośrednią na podstawie bilansu, RZiS i informacji dodatkowych
- Jak wykorzystać CF do oceny kondycji finansowej firmy
- Ocena rentowności
- Analiza płynności
- Zadłużenie a przepływy pieniężne
- „Łączenie kropek”, czyli optymalne wykorzystanie wiedzy płynącej ze wskaźników finansowych i CF
- CF jako narzędzie wyszukiwania niespójności/kreatywnej księgowości w sprawozdaniu finansowym (prezentacja praktycznego przykładu)
- Case study: W jaki sposób wspomóc się sztuczną inteligencją w przygotowaniu i analizie CF
Izabela Zimoch-Konopacka
Doświadczona audytorka i CFO, certyfikowana trenerka oraz coach. Zdobyła międzynarodowe kwalifikacje ACCA, CIA, CFE i AgileBA.
Specjalizuje się w anglojęzycznych szkoleniach certyfikacyjnych ACCA, CIMA, CIA, jak również w tematyce zarządzania ryzykiem, zagadnieniach audytu i kontroli wewnętrznej, międzynarodowych standardów sprawozdawczości finansowej (MSSF) i US GAAP. Prowadzi autorskie warsztaty z zarządzania ryzykiem oszustw i sprzeniewierzeń oraz jest autorką publikacji na ten temat.
Szkoli najwyższą kadrę menadżerską, przedsiębiorców, audytorów, finansistów oraz kierowników nie-finansowych.
Dla kogo jest szkolenie z zakresu rachunku zysków i strat, bilansu oraz przepływów operacyjnych?
Szkolenie przeznaczone jest dla przedsiębiorców, księgowych, analityków oraz osób odpowiedzialnych za finanse przedsiębiorstwa, które chcą w praktyce zrozumieć, jak czytać i sporządzać rachunek przepływów pieniężnych oraz jak analiza przepływów wpływa na decyzje zarządcze.
Uczestnikami szkolenia najczęściej są:
- księgowi i samodzielni księgowi,
- analitycy odpowiedzialni za sprawozdania finansowe,
- przedsiębiorcy poszukujący narzędzi do oceny płynności,
- właściciele firm i osoby zarządzające finansami,
- specjaliści przygotowujący zestawienia i raporty finansowe.
Centrum Edukacji PKF to część uznanej grupy specjalizującej się w księgowości i finansach. Eksperci prowadzący szkolenie posiadają wieloletnie doświadczenie w analizie przepływów pieniężnych, przygotowywaniu sprawozdań finansowych oraz interpretacji danych księgowych. Omawiane przypadki obejmują realne sytuacje, w których kluczowe są przepływy z działalności inwestycyjnej, finansowej oraz ocena środków pieniężnych na koniec okresu.
Zdobądź praktyczne umiejętności analizy przepływów pieniężnych i naucz się profesjonalnie sporządzać zestawienie cash flow – dołącz do szkolenia cash flow w Centrum Szkoleń PKF!
Zgłoszenia na szkolenia Cash Flow przyjmowane są wyłącznie w formie elektronicznej
Prosimy o zwrócenie szczególnej uwagi na wpisywane do formularza dane - są to dane, na które zostanie wystawiona Państwu faktura.
Płatność za szkolenie będzie dokonywana na podstawie faktury VAT, zgodnie z terminem płatności na fakturze. Faktura VAT zostanie wystawiona w dniu szkolenia lub w ostatnim dniu szkolenia w przypadku szkoleń wielodniowych i przesłana elektronicznie na adres wskazany w formularzu zgłoszenia.
Szkolenie będzie realizowane w formule wirtualnej. Dlatego ważne jest, by mieli Państwo stabilne łącze internetowe. Link do szkolenia otrzymają Państwo na dzień przed jego terminem.
W cenie szkolenia
- Czas trwania
1 dzień / 8h (wykłady) -
Materiały szkoleniowe
w formie elektronicznej -
Język
szkolenie w języku polskim -
Certyfikat / zaświadczenie
o ukończeniu szkolenia
Zobacz także
Potrzebujesz pomocy? Masz pytania do szkolenia?
Katarzyna Szymczyk
Manager projektów ds. szkoleń
tel. 570 094 969