Cel szkolenia
Celem szkolenia jest uporządkowanie zasad opodatkowania VAT usług transportowych, spedycyjnych i logistycznych. Szczególny nacisk zostanie położony na ustalanie miejsca świadczenia i stawki w zależności od trasy oraz statusu stron, a także na problematykę świadczeń złożonych. Omówione zostaną opłaty dodatkowe, moment powstania obowiązku podatkowego i wymagana dokumentacja.
Korzyści dla uczestników szkolenia
- Dowiesz się, jak trasa transportu i status stron wpływają na stawkę VAT
- Wyjaśnimy warunki stosowania stawki 0% w transporcie międzynarodowym i wymaganą dokumentację
- Powiemy, kiedy magazynowanie staje się usługą związaną z nieruchomością
- Omówimy zasady rozliczania opłat dodatkowych – postojowego, demurrage, detention i opłat paliwowych
- Poznasz zasady ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego przy usługach ciągłych
- Przedstawimy ograniczenia w odliczeniu VAT typowe dla branży transportowej
Adresaci szkolenia
- Firmy transportowe, spedycyjne i logistyczne oraz operatorzy magazynowi
- Księgowi i specjaliści podatkowi w branży TSL
- Osoby odpowiedzialne za fakturowanie i dokumentowanie usług transportowych
- Nabywcy usług transportowych – działy logistyki i zakupów
- Pracownicy centrów usług wspólnych (GBS/SSC) obsługujący rozliczenia klientów z branży TSL
- Przypomnienie zasad opodatkowania transakcji usługowych B2B na gruncie polskiego i unijnego VAT –miejsce świadczenia, status nabywcy, stałe miejsce prowadzenia działalności
- Podstawa opodatkowania w usługach TSL, w tym czynności out of scope wyłączone z opodatkowania
- Opłaty dodatkowe i refaktury w branży TSL –postojowe, demurrage, detention, opłaty paliwowe, kary umowne i odszkodowania
- Stawka VAT w usługach branży TSL:
-wpływ trasy transportu towarów na stawkę
-wpływ statusu dostawcy i nabywcy (krajowy / unijny / państwo trzecie)
-use & enjoyment w transporcie towarów dla nabywcy nieunijnego –kiedy opodatkowanie zostaje „przyciągnięte”
-stawka 0% w transporcie międzynarodowym –warunki stosowania i dokumentacja
-usługi związane z eksportem i importem a stawka 0% –warunki stosowania - Świadczenia złożone w branży TSL:
-transport krajowy jako element towarzyszący usłudze logistycznej
-magazynowanie a usługi logistyczne –problematyka usług związanych z nieruchomością - Obowiązek podatkowy w usługach transportowych i spedycyjnych –moment wykonania usługi, usługi ciągłe
- Odliczenie VAT w branży TSL –pojazdy, paliwo, opłaty drogowe, noclegi i wyżywienie kierowców
- Koszty transportu a podstawa opodatkowania importu towarów
- Case study
Dominik Arędzki
Doradca podatkowy (nr 11170)
Doradca podatkowy z ponad 15-letnim doświadczeniem, zdobytym w doradztwie podatkowym oraz w zarządzaniu wiedzą podatkową w sektorze outsourcingu. Od 2009 roku prowadzi własną kancelarię, specjalizując się w VAT — compliance, doradztwie i szkoleniach. Przeprowadził setki szkoleń dla specjalistów z różnych branż. Ceniony za umiejętność tłumaczenia skomplikowanych zagadnień prostym językiem i pokazywania, jak przepisy działają w codziennej pracy.
Krystian Stasiak
Ekspert podatkowy
Specjalista VAT z ponad 10-letnim doświadczeniem, skupiony na cyfrowych obowiązkach podatkowych. Prowadzi szkolenia z VAT i e-fakturowania, wspierał wdrożenia JPK i faktur ustrukturyzowanych oraz projekty ERP z wykorzystaniem SAP i Ariby. Na zajęciach pokazuje nie tylko, co mówi przepis, ale też jak przełożyć go na konfigurację systemu i codzienny obieg dokumentów.
W cenie szkolenia
- Czas trwania
1 dzień / 6h (wykłady) -
Materiały szkoleniowe
w formie elektronicznej -
Język
szkolenie w języku polskim -
Certyfikat / zaświadczenie
o ukończeniu szkolenia -
Konsultacje
5 dni po szkoleniu
Zobacz także
Potrzebujesz pomocy? Masz pytania do szkolenia?
Karolina Łąkowska
Dyrektorka Centrum Edukacji
tel. 607 595 131