Cel szkolenia
Podczas szkolenia przedstawione zostaną krok po kroku działania umożliwiające zastosowanie ulg B+R oraz ulgi IP Box w przedsiębiorstwie, a także praktyczne wskazówki w tym zakresie.
Uczestnicy na szkoleniu nauczą się również w jaki sposób należy wyliczyć wysokość ulg B+R oraz ulgi IP Box, jak przygotować i prowadzić ewidencję na potrzeby zastosowania ww. ulg, a także jak przygotować się na ewentualną kontrolę podatkową czy czynności sprawdzające w tym zakresie.
Podczas szkoleniu uczestnicy uzyskają praktyczne umiejętności jak podwójnie rozliczyć podatkowo koszty działalności B+R oraz w jaki skorzystać z preferencyjnego opodatkowania dochodów z kwalifikowanego IP stawką 5%.
Korzyści dla uczestników szkolenia
- Dowiesz się jak podwójnie rozliczyć podatkowo koszty działalności B+R,
- Poznasz regulacje podatkowe dotyczące skorzystania z preferencyjnego opodatkowania dochodów z kwalifikowanego IP stawką 5%,
- Będziesz swobodnie poruszał się tematyce ulg związanych z innowacyjnością, jeżeli twoja firma prowadzi działalność badawczo-rozwojową,
- Będziesz potrafił przygotować dokumentację wymaganą przepisami, w celu skorzystania z ww. ulg,
- Dowiesz się jak wdrożyć ulgę w różnych rodzajach działalności, ze szczególnym uwzględnieniem aspektów ewidencyjnych,
- Poznasz praktyczne aspekty rozliczania ulg, aktualnego orzecznictwa i stanowiska organów podatkowych.
Adresaci szkolenia
- Kadra kierownicza pionów finansowych
- Główne księgowe, księgowe
- Pracownicy działu finansowego
- Osoby zajmujące się rozliczeniami podatkowymi
- Dyrektorzy jednostek
- Dyrektorzy finansowi
- Właściciele firm
ULGA B+R
- Definicja działalności badawczo-rozwojowej oraz jej cechy
- Korzyści podatkowe ze stosowania ulgi B+R
- Rodzaje kosztów kwalifikowanych – analiza na przykładach i omówienie praktycznych pytań takich jak m.in.:
- Czy możliwe jest rozliczenie w ramach ulgi kosztów świadczeń dodatkowych na rzecz pracowników?
- Czy do ulgi B+R kwalifikują się koszty składek na ubezpieczenia społeczne i podatek dochodowy?
- W jaki sposób wyodrębnić koszty działalności badawczo-rozwojowej – czy możliwy jest podział kosztów przy zastosowaniu odpowiedniej proporcji?
4. Przykładowe koszty działalności badawczo-rozwojowej w poszczególnych branżach.
5. Ewidencja podatkowa i dokumentacja ulgi B+R – jakie wymogi stawiają przepisy podatkowe, a jakie organy podatkowe? Przedstawienie wzorów dokumentacji wraz z omówieniem.
6. Kalkulacja ulgi B+R na przykładach – w jaki sposób obliczyć wysokość korzyści podatkowej oraz czy wielkość przedsiębiorstwa na w takim przypadku znaczenie?
7. Ulga B+R w zeznaniu rocznym – w jaki sposób uzupełnić załącznik CIT/BR?
8. Ulga na innowacyjnych pracowników – czyli jak skorzystać z ulgi B+R w przypadku niskiej rentowności lub osiągnięciu straty podatkowej?
9. Przykłady zastosowania ulgi B+R w różnych branżach
10. Praktyczne aspekty wdrożenia ulgi B+R w firmie
- Zwrot kosztów bezpośrednio podatnikowi – możliwe sytuacje
- Ulga na innowacyjnych pracowników
- Kontrola podatkowa / czynności sprawdzające – czego najczęściej wymagają organy podatkowe?
- Moment ujęcia wydatku w kosztach podatkowych a rozliczenia ulgi
- Karty pracy/ewidencja czasu pracy - weryfikacja na rzecz ulgi B+R i pracy niezwiązanej
z rozliczaniem tej ulgi
11. Wniosek o wydanie interpretacji indywidualnej przy uldze B+R – czy możliwe jest uzyskanie skutecznej ochrony?
INNOVATION BOX (IP BOX)
- Podstawowe informacje na temat ulgi IP Box:
- Cel wprowadzenia IP Box
- Podmioty uprawnione do stosowania IP Box
- Katalog praw własności intelektualnej
2. Korzyści podatkowe ze stosowania ulgi IP Box
3. W jaki sposób kalkulować dochód z kwalifikowanego IP? Metody wyodrębnienia dochodu z kwalifikowanego IP z zawartego w cenie produktu – przykłady z omówieniem.
4. W jaki sposób kalkulować wskaźnik nexus?
5. Koszty kwalifikowane w uldze IP Box – przykłady wraz z przypisaniem do odpowiedniej litery wskaźnika nexus.
6. Obliczanie wysokości dochodu z kwalifikowanego IP – zastosowanie ulgi Ip Box krok po kroku.
7. Ewidencja przychodów i kosztów kwalifikowanego IP – w jaki sposób prowadzić ewidencję oraz czy możliwe jest prowadzenie zbiorczej ewidencji dla kilku kwalifikowanych IP?
8. Jakie jest podejście organów podatkowych do ulgi IP Box? Jakie dodatkowe wymagania stawiają podatnikom organy podatkowe w kontekście ulgi IP Box?
9. Wniosek o wydanie interpretacji indywidualnej przy uldze IP Box – czy możliwe jest uzyskanie skutecznej ochrony?
10. Kontrola podatkowa / czynności sprawdzające – czego najczęściej wymagają organy podatkowe?
ULGA B+R oraz INNOVATION BOX (IP BOX)
- Łączne stosowanie obu ulg podatkowych
- Przyszłość obu ulg podatkowych – kierunek zmian legislacyjnych
Patryk Skalski
Doradca podatkowy i adwokat. Specjalizuje się w prawie podatkowym, w szczególności zagadnieniach związanych z podatkami dochodowymi.
W swojej dotychczasowej pracy zawodowej doradzał na rzecz dużych przedsiębiorstw (w tym międzynarodowych grup kapitałowych), a także indywidualnych inwestorów i przedsiębiorców.
W codziennej pracy doradza w zakresie ulg i preferencji podatkowych (w tym w szczególności wdrażania ulgi B+R, IP Box, ulga na ekspansję), podatku u źródła oraz w zakresie bieżącego doradztwa podatkowego. Wspiera również w przeprowadzaniu restrukturyzacji przedsiębiorstw (przekształcenia, połączenia, zmiany właścicielskie) oraz zabezpieczaniu kwestii podatkowych, związanych z zarządzaniem majątkiem prywatnym.
Absolwent prawa na Wydziale Prawa, Administracji i Ekonomii na Uniwersytecie Wrocławskim.
Zgłoszenia przyjmowane są wyłącznie w formie elektronicznej.
Prosimy o zwrócenie szczególnej uwagi na wpisywane do formularza dane - są to dane, na które zostanie wystawiona Państwu faktura.
Płatność za szkolenie będzie dokonywana na podstawie faktury VAT, zgodnie z terminem płatności na fakturze. Faktura VAT zostanie wystawiona w dniu szkolenia lub w ostatnim dniu szkolenia w przypadku szkoleń wielodniowych i przesłana elektronicznie na adres wskazany w formularzu zgłoszenia.
Szkolenie będzie realizowane w formule wirtualnej. Dlatego ważne jest, by mieli Państwo stabilne łącze internetowe. Link do szkolenia otrzymają Państwo na dzień przed jego terminem.
W cenie szkolenia
- Czas trwania
1 dzień / 7h (wykłady) -
Materiały szkoleniowe
w formie elektronicznej -
Język
szkolenie w języku polskim -
Certyfikat / zaświadczenie
o ukończeniu szkolenia
Zobacz także
Potrzebujesz pomocy? Masz pytania do szkolenia?
Katarzyna Szymczyk
Koordynatorka ds. rozwoju i sprzedaży usług szkoleniowych
tel. 570 094 969