Cel szkolenia
Celem szkolenia jest przedstawienie uczestnikom kompleksowej i praktycznej wiedzy z zakresu faktur VAT. Podczas szkolenia przedstawimy najważniejsze zmiany, które weszły w życie w 2022 roku w zakresie stosowania Krajowego Systemu e-Faktur.
Korzyści dla uczestników szkolenia
- Uczestnicy szkolenia uzyskają praktyczne informacje dotyczące prawidłowego wystawiania faktur, stosowania e-faktur, faktur ustrukturyzowanych, wystawiania i korygowania faktur VAT
- Zapoznają się ze sposobami obrony przed zarzutami ze strony organów podatkowych w zakresie ewidencji podatku VAT oraz jak zminimalizować odpowiedzialność karnoskarbową
- Uczestnicy dowiedzą się jakie są skutki błędnego określenia momentu wykonania usługi oraz momentu dokonania dostawy na fakturowanie
- Uczestnicy dowiedzą się jakie są najnowsze interpretacje organów podatkowych oraz orzecznictwo sądów administracyjnych i Trybunału Sprawiedliwości UE w sprawach dotyczących fakturowania
Adresaci szkolenia
- Księgowi
- Pracownicy działów księgowych wystawiający faktury dla przedsiębiorstw i osób fizycznych
- Osoby rozliczające podatek VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych.
- Zmiany w zakresie faktur oraz faktur korygujących w 2021
- Ujmowanie faktur korygujących zmniejszających w transakcjach krajowych po zmianach
- Ujmowanie faktur korygujących zmniejszających w transakcjach międzynarodowych po zmianach
- Nowe regulacje dotyczące faktur korygujących zwiększających
- Analiza projektu objaśnień MF z 2021 r. w sprawie nowych zasad ujmowania faktur korygujących.
- Nowelizacja VAT w e-commerce – wpływ na fakturowanie
- Zmiany w zakresie fakturowania w 2022 r. m.in.
- Krajowy system e-faktur
- Nowe terminy do wystawiania faktur
- Zmiany w treści faktur korygujących
- Zmiany w zbiorczych uproszczonych fakturach korygujących
- Zmiany w treści faktur zaliczkowych
- Zmiany w Duplikatach faktur
- Aktualne problemy związane z fakturowaniem
- Faktura VAT wystawiana do sprzedaży uprzednio zaewidencjonowanej na kasie rejestrującej
- Paragon z NIP nabywcy jako faktura uproszczona – kontrowersje
- Co jest numerem faktury uproszczonej?
- Możliwość wystawiania faktur na żądanie do paragonów z NIP (w przypadku paragonów do kwoty 450 zł.)
- Błędy na fakturach VAT
- Brak numeru NIP nabywcy
- Błąd w danych nabywcy
- Faktura wystawiona przez podmiot niezarejestrowany do VAT
- Błąd w stawce VAT.
- Moment wykonania usługi oraz moment dokonania dostawy towarów
- Skutki błędnego określenia momentu wykonania usługi oraz momentu dokonania dostawy na fakturowanie.
- Omówienie podstawowych zasad fakturowania
- Rodzaje faktur i ich treść (faktura VAT, faktura korygująca, faktura zaliczkowa, nota korygująca, duplikaty faktur).
- Terminy wystawienia faktury, faktury wystawione przed dokonaniem sprzedaży.
- Faktura wystawiona zbyt wcześnie a obowiązek podatkowy.
- Zasady wystawiania faktur zaliczkowych (pojęcie zaliczki w rozumieniu ustawy o VAT)
- Zasady rozliczania duplikatów faktur.
- Anulowanie faktury.
- Faktury puste.
- Faktura w języku angielskim.
- Faktury korygujące
- Kiedy wystawiamy faktury korygujące, a kiedy noty korygujące?
- Korekta „do zera” w przypadku błędów w oznaczeniu nabywcy –istotne ryzyko podatkowe.
- Zbiorcze faktury korygujące (uproszczone i nieuproszczone).
- Potwierdzenie odbioru faktury korygującej przez nabywcę – nowe możliwości w2020 po wyroku NSA – korekta w 2021 wcześniej nie skorygowanego podatku.
- Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy od2021 r. i od 2022 r.
- Zasady wystawiania not korygujących
- Kto i kiedy może wystawić notę korygującą?
- Treść korygowana notą.
- Zasady wystawiania faktur VAT w formie elektronicznej
- Refakturowanie
- Definicja refakturowania w ustawie o VAT o Dyrektywie VAT – cechy charakterystyczne.
- Kiedy refaktura, a kiedy nota księgowa? – odsprzedaż usługi a zwrot wydatków.
- Refaktura a moment powstania obowiązku podatkowego VAT.
- Stosowanie stawek VAT właściwych dla danej czynności na refakturze (co z czynnościami kompleksowymi?).
- Refaktury w interpretacjach podatkowych, orzecznictwie sądów administracyjnych oraz Trybunału Sprawiedliwości UE.
- Refaktury usług zagranicznych
- Najnowsze interpretacje organów podatkowych oraz orzecznictwo sądów administracyjnych i Trybunału Sprawiedliwości UE w sprawach dotyczących fakturowania.
Jarosław Stankiewicz
Praktyk z 27-letnim doświadczeniem w biznesie, ekonomista i certyfikowany trener biznesu. Absolwent studiów podyplomowych z zakresu zarządzania finansami prowadzonych przez Szkołę Główną Handlową w Warszawie oraz rachunkowości i audytu na Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. Posiada praktyczne doświadczenie pozyskane m.in. podczas pracy na stanowiskach zarządczych oraz przy realizacji dużych projektów szkoleniowo-doradczych.
Specjalizuje się m.in. w zakresie prawa pracy, kadrach i płacach, analizie ekonomiczno - finansowej, rachunkowości, inwentaryzacji, środków trwałych, ewidencji i wyceny wartości niematerialnych i prawnych, zarządzania kosztami i finansami, systemów ekonomicznych, podatków, zarządzania strategicznego, Lean Accounting, controllingu, audytu i zarządzania ryzykiem czy MSR i MSSF. Szkolenia prowadzi warsztatowo, kładąc nacisk na aspekty praktyczne, odnoszące się do specyfiki pracy uczestników zajęć. W działalności dydaktycznej wykorzystuje praktyczne doświadczenia zawodowe.
Zgłoszenia przyjmowane są wyłącznie w formie elektronicznej.
Prosimy o zwrócenie szczególnej uwagi na wpisywane do formularza dane - są to dane, na które zostanie wystawiona Państwu faktura.
Płatność za szkolenie będzie dokonywana na podstawie faktury VAT, zgodnie z terminem płatności na fakturze. Faktura VAT zostanie wystawiona w dniu szkolenia lub w ostatnim dniu szkolenia w przypadku szkoleń wielodniowych i przesłana elektronicznie na adres wskazany w formularzu zgłoszenia.
Szkolenie będzie realizowane w formule wirtualnej. Dlatego ważne jest, by mieli Państwo stabilne łącze internetowe. Link do szkolenia otrzymają Państwo na dzień przed jego terminem.
W cenie szkolenia
- Czas trwania
1 dzień / 8h (wykłady) -
Materiały szkoleniowe
w formie elektronicznej -
Język
szkolenie w języku polskim -
Certyfikat / zaświadczenie
o ukończeniu szkolenia
Zobacz także
Potrzebujesz pomocy? Masz pytania do szkolenia?
Katarzyna Szymczyk
Koordynatorka ds. rozwoju i sprzedaży usług szkoleniowych
tel. 570 094 969